校属各单位：

2019年是政府会计制度改革实施后的第一年，根据上级主管部门工作安排，为确保部门决算和财务报告及时、准确、完整、规范，现将年终财务报销及决算工作安排有关事项通知如下：

一、2019年年终财务业务办理时间安排

（一）2019年年终结账时间

财务网上申报系统和自助机投单系统关闭时间为12月20日18：00，财务报销人工接单截止时间12月20日18:00；从12月23日起财务处将全面进行年终结账工作，暂时停止办理财务各项业务（含科研发票业务）；

（二）2020年业务办理时间

根据学校寒假工作安排，2020年1月6日起仅办理借款（含借发票）及人员经费发放业务；网上申报和报账业务具体时间另行通知。

二、往来款项的清理

1．借款清理

各单位及借款责任人应对本年度及以前年度借款及时办理核销业务（包括借发票业务），确有特殊原因不能按时核销的借款，请出具书面说明，经部门负责人或项目负责人签字，报财务处备案；学校对未办理核销手续且未说明的借款，按相关规定扣减借款责任人工资。

2．到款清理

对长期挂账未被认领或上账的款项，财务处将在2019年终进行清理，其中对在财务暂存款账中三年以上未被认领和上账的款项，履行相关手续后计入学校收入。

截止11月份尚未核销的借款及暂存款清单将以电子版形式发送至各单位。

三、收入确认

（一）科研项目收入

在财务处到款查询系统中确认已经到账款项，请按财务上账流程及时到财务处办理到款上账业务；已开具发票的，及时督促合作单位拨付款项，确保科研到款及时入账。

（二）附属单位任务款

各附属单位（独立核算非法人二级单位）应根据上缴指标于财务结账前及时将相关收入上缴学校。同时按规定返还相应的工资。

（三）零星收入确认及创收收入分配

各部门所收款项（包括水、电、暖、卫生管理费、门诊医疗费、通行费等款项），应及时上缴，部门创收收入及时到财务处核对并按相关文件分配，不得将所收款项截留、坐支、挪用。

四、经费盘活

根据上级部门的有关要求，2019年部门预算经费（经费本1开头，导师研究生业务费将反馈至研究生院，如未完成研究生培养可继续执行）将按照零基预算在年终决算时统一清零。财务处将于12月23日将执行中的科研（经费本4开头）、专项项目（经费本2开头）报项目主管部门，经项目主管部门审核反馈后，对执行期已结束、长期不结题的各类专项、科研经费将予以清理，同时短信告知项目负责人，督促项目执行，提高资金使用效益。

五、资产管理

各单位、科研课题组对本年购入的固定资产，及时办理当年固定资产验收手续和报销手续，以便资产管理处与财务处做好年终资产的核对工作。

五、其他方面

财务工作年终工作时间紧、任务重，请各单位予以重视、积极配合，给各单位及各位老师带来的不便请予谅解，停止对外报账期间，紧急业务请联系各科室主任：

财务管理中心（杨兴涛）82312991、15934859954

会计核算中心（林立妍）82312394、13720626680

资金管理中心（卢 云）82312232、18991216405

会计服务中心（陈永军）82312259、15339156959

处办公室（蔡钰鹏）82312249、18049008710

感谢全校师生对财务处工作的理解与支持。

                                                                                                                                                                        财务处

2019年12月3日